Договор факторинга: из чего он состоит и что проверить до подписи

Банк прислал проект договора факторинга, а акты подписываются каждый месяц. Подпись под такой бумагой связывает вас надолго: у BCC, например, линия открыта до 36 месяцев. Поэтому читайте проект так же внимательно, как договор с заказчиком, и найдите в нём деньги, риск и обязанности.

Что такое договор факторинга по ГК РК

В Казахстане такой договор регулирует глава 37 Гражданского кодекса РК, статьи 729–738-2. Кодекс называет его финансированием под уступку денежного требования. Проще на примере: вы поставили товар или сдали работы, акт подписан. Банк платит вам за подписанный акт сразу, не дожидаясь оплаты заказчика. Когда заказчик оплатит, расчёт с банком закрывается, остаток приходит вам. К факторингу применяются и общие правила об уступке требования, статьи 339–347 Гражданского кодекса. О том, как уступка работает сама по себе, читайте на страницах про уступку права требования и цессию.

Кроме денег, банк может взять на себя учёт и выставление счетов по актам, которые он финансирует. Тогда в договоре появляются и эти услуги.

Стороны договора факторинга: кто есть кто

Сторон две. Финансовый агент — тот, кто даёт деньги. Для поставщика госзаказчика это банк второго уровня, то есть обычный коммерческий банк: банки занимаются факторингом по лицензии. Клиент — вы, поставщик или подрядчик.

Заказчик, который должен заплатить по акту, стороной договора факторинга не становится. Закон называет его должником или третьим лицом.

Подробнее о том, кто ещё работает на рынке, на странице про факторинговые компании и банки.

Форма и предмет: что именно финансирует банк

Форма одна: письменная, как у сделки, из которой возникло требование. Никаких устных договорённостей с банком: всё, что пообещали по доле, срокам и плате, должно стоять в тексте.

Предметом договора могут быть уже подписанные акты и будущие, которые только появятся. Для линии это важно: она открывается один раз, а акты появляются потом. В договоре должно быть понятно, по каким договорам с какими заказчиками банк платит по актам.

Существенные условия договора факторинга: чек-лист

Существенные условия — это пункты, без которых неясно, что и на каких условиях финансируется. Закон прямо требует письменную форму и описывает права и ответственность сторон, остальное банки записывают сами. Пройдите по таблице и сверьте с проектом.

Напротив каждой строки поставьте отметку: найдено, понятно или спросить банк.

Договор факторинга с регрессом и без регресса

Регресс — это обязанность поставщика вернуть банку деньги, если заказчик не заплатил. Слова «регресс» в главе 37 нет, но правило есть. Клиент отвечает перед банком за то, что акт настоящий и действителен, а за неплатёж заказчика по умолчанию не отвечает, если иное не записано в договоре.

Значит, договор факторинга с регрессом отличается от договора без регресса одним пунктом: в первом ответственность за неплатёж записана, во втором нет. Если по акту в итоге пришло меньше, чем банк выплатил вам, при договоре без регресса вы разницу не возвращаете. Банки по-разному называют условия. У Bereke Bank при неоплате покупателем «в отдельных случаях обязательство по оплате остаётся за поставщиком». Читайте не название вида, а текст пункта.

Что ещё записывают банки: линия, транш, комиссии

Линия под факторинг устроена так: вы подписываете договор один раз, а потом получаете деньги траншами по каждому акту. Условия банков отличаются, поэтому ниже условия двух банков по страницам их продуктов на 14.11.2026.

Заявку у BCC рассматривают 5–14 дней. Это условия именно этих банков, ваш банк назовёт свои. Все пункты стоит свести к одной цифре: сколько вы заплатите банку на конкретный акт. Это считается на калькуляторе факторинга. Часть комиссий банк называет с НДС, налог тоже надо учесть: НДС при факторинге.

Договор факторинга: пример на вашем акте

Пример показывает, как пункты договора превращаются в деньги. Акт на 10 000 000 ₸ подписан, банк финансирует 90 %. Сразу вы получаете 9 000 000 ₸. Остаток 1 000 000 ₸ приходит после оплаты заказчиком за вычетом платы банку. Допустим, плата банка 300 000 ₸: тогда остаток 700 000 ₸. Если договор с регрессом и заказчик не заплатил, банк вправе потребовать сумму с вас. Если без регресса, вы сохраняете полученные 9 000 000 ₸ при условии, что акт настоящий.

С чего начать

Мы, консультанты ТОО «Orken Business Finance», сверим проект договора по чек-листу выше. Банк открывает линию на срок до трёх лет; у части банков — без залога (например, у BCC — до 36 месяцев, без залога). Решение принимает банк. Сначала возьмите проект договора и отметьте в таблице, что в нём найдено.