Оплата через казначейство: как идёт платёж и почему он задерживается

Вы сдали работу, акт подписан, а деньги идут через казначейство, и непонятно, где они сейчас. Платёж через казначейство проходит пять шагов, у каждого свой срок. Ниже по порядку: как идёт платёж, какие сроки у казначейства, почему счёт возвращают и что спросить у заказчика, когда деньги не пришли.

Как идёт оплата через казначейство по шагам

Казначейство — государственный орган, через который проходят бюджетные платежи. Договор госучреждения регистрируется в его территориальном органе и вступает в силу после регистрации. У каждого заказчика там есть свой счёт, на котором лежат выделенные ему бюджетные деньги. Казначейство платит поставщику именно с этого счёта. Дальше платёж идёт так.

1. Вы исполняете договор, оформляется акт в электронной форме.
2. Заказчик подписывает акт электронной подписью (ЭЦП), затем выставляется электронная счёт-фактура.
3. Госучреждение направляет в казначейство счёт к оплате.
4. Казначейство платит по этому счёту со счёта заказчика или возвращает его.
5. Деньги приходят на ваш банковский счёт.

Поставщик казначейству ничего не перечисляет, оно платит вам. Если платёж не прошёл, вам нужны номер и дата счёта к оплате.

Сроки: за сколько проходит оплата через казначейство

Сроки казначейства короткие. Основное время уходит до него, на стороне заказчика.

Эти сроки не действуют, если у заказчика нет денег на счёте в казначействе или их не хватает: тогда счёт оплатить нельзя. Общие сроки оплаты по закупкам разобраны на странице оплата по госзакупкам.

Сколько реально ждать: неделя или тридцатый день

Допустим, акт подписан в понедельник. В хорошем случае платёж идёт так: заказчик подписывает акт в течение трёх рабочих дней, выставляет счёт-фактуру и отправляет счёт к оплате, а платёж проходит на следующий рабочий день. Деньги приходят примерно через неделю. В плохом случае заказчик ждёт плана финансирования, и платёж уходит к границе тридцатого календарного дня. Тридцать дней отсчитываются от подписания акта приёма-передачи. Что происходит после подписи, описано на странице АВР (акт выполненных работ) подписан: когда придёт оплата.

Почему казначейство возвращает счёт без оплаты

Формальных причин для возврата счёта много, но для поставщика важны четыре:

• платёж больше остатка в плане финансирования заказчика;
• на счёте заказчика в казначействе нет денег или не хватает;
• превышен допустимый процент аванса;
• платёж больше суммы, которую подтверждают документы.

План финансирования — это разрешение тратить бюджетные деньги в этом году на конкретные платежи. Его утверждает вышестоящий орган, который распределяет бюджет между учреждениями, на это у него два рабочих дня. Пока заказчику план не утвердили, платить ему нечем. Подробный разбор причин есть на странице задержка оплаты.

Что проверить, если деньги не пришли

При оплате через казначейство три вопроса заказчику займут десять минут и покажут, где застрял платёж.

1. Подписан ли акт и выставлена ли электронная счёт-фактура.
2. Ушёл ли счёт к оплате в казначейство. Попросите номер и дату.
3. Если счёт вернули, какая причина: план финансирования, остаток на счёте или документы.

Если акт не подписан, начните со страницы заказчик не подписывает акт. Если акт подписан, а счёт не уходит, письменно зафиксируйте ответ заказчика: он понадобится для претензии.

Документы, без которых платёж не пройдёт

Казначейство платит по документам, и сумма платежа не может быть больше суммы, которую они подтверждают. Для поставки по типовому договору это зарегистрированный или подписанный договор, накладная, акт приёма-передачи, отчёт о внутристрановой ценности и электронная счёт-фактура. Для работ и услуг основа та же: электронный акт на портале, затем счёт-фактура, затем оплата.

Если вам выплатили аванс, казначейство вычтет его из оплаты пропорционально. Если в договоре предусмотрен гарантийный взнос (деньги, которые удерживают из платежей как гарантию исполнения), казначейство вычтет 5 % суммы договора; посмотрите в договоре, есть ли он у вас. Пример: договор на 10 млн ₸, аванс 3 млн ₸. По акту на всю сумму казначейство вычтет аванс 3 млн ₸ и взнос 0,5 млн ₸, и вам придёт 6,5 млн ₸. Это не ошибка, так и должно быть. Как считать сумму к получению, разобрано на странице оплата по акту выполненных работ.

Нужен ли поставщику счёт в казначействе

Для обычной поставки или услуги нет. Деньги приходят на ваш расчётный счёт в банке. Счёт в казначействе открывает генеральный подрядчик в строительстве: на него идут платежи по договору, и деньги тратятся под контролем казначейства. Подробнее о нём на странице спецсчёт для госзакупок.

Что дальше, если оплата через казначейство затянулась

Неустойка за просрочку по типовому договору поставки составляет 0,1 % в день, но не больше 10 % от суммы договора. Она не начисляется, когда у заказчика сократили бюджетные расходы (это называется секвестр) или на его счёте в казначействе не хватает денег. Такая задержка случается часто, поэтому рассчитывать только на неустойку нельзя.

Второй путь не зависит от казначейства. Если акт подписан и заказчик — госорган или национальная компания, можно открыть в банке линию под факторинг. Банк по линии сразу перечисляет вам большую часть суммы по акту. Когда заказчик оплатит, расчёт с банком закрывается, а остаток приходит вам.

Мы, консультанты ТОО «Orken Business Finance», помогаем открыть такую линию: смотрим акты и историю оплат заказчика, подбираем банк, который с ним работает, готовим документы и сопровождаем до открытия линии. Решение принимает банк. Другие способы получить деньги до оплаты описаны на странице деньги под договор.

Итог: что делать с оплатой через казначейство

Первое, что можно сделать завтра, — спросить у заказчика номер и дату счёта к оплате и причину возврата, если он был. А если ждать до тридцатого дня не хочется, по подписанному акту деньги можно получить через линию под факторинг.