Деньги под договор с госзаказчиком: аванс, предоплата и деньги по акту

Договор подписан, товар заказан, а оплата придёт только после акта и ещё через несколько недель. Ждать нельзя: зарплаты, налоги и следующая закупка. Так возникает вопрос, где взять деньги под договор. Ниже разобрано, какие деньги дают под сам договор, какие под акт и что для этого нужно.

Какие бывают деньги под договор

Слова «под договор» объединяют три разные вещи.

У первых двух способов есть пределы: у аванса размер и обеспечение, у предпоставочного финансирования жёсткие условия. Третий способ работает по подписанному акту, поэтому ему посвящена бóльшая часть страницы.

Кому подходит линия по акту

Линия работает, если акт подписан, а заказчик — госорган или национальная компания. Банк смотрит, как заказчик платил по вашим прошлым актам. Если договор с этим заказчиком у вас первый, истории оплат ещё нет: линию обычно открывают после первых оплаченных актов, а на первый договор деньги берут из своих средств или кредита под контракт. Линия работает по подписанным актам, а не по договору, который ещё не исполнен: до первого акта вам подойдут аванс или собственные средства. Если заказчик — частная компания, это не наша тема: мы работаем с госзакупками и квазигосударственным сектором, то есть с организациями, где участвует государство.

Аванс по договору госзакупок

Аванс платит заказчик, и он заложен в договоре. Общее правило: не более 30 % от суммы договора на текущий финансовый год. По продуктам питания и лекарствам предел 50 %. Поставщик вправе отказаться от аванса полностью или частично.

Есть условие. Заказчик платит аванс после того, как вы внесёте обеспечение исполнения договора (гарантию, что вы исполните договор) и обеспечение аванса (гарантию, что аванс вернут, если договор не будет исполнен). Обеспечение аванса равно самому авансу. Аванс решает старт, но не всю паузу: остаток платят после акта. Подробно о предоплате — на странице аванс по госзакупкам.

Деньги до поставки: предпоставочное финансирование

Такие деньги дают редко и на узких условиях. Например, компания eFactoring по продукту «ТФ Pro» выдаёт 70 % суммы договора до поставки, а оставшиеся 30 % за вычетом комиссии приходят после акта. Продукт только для индивидуальных предпринимателей и только на товары.

Если вы работаете как ТОО, этот путь вам закрыт. Тогда остаются аванс и деньги по акту. Про старт контракта читайте в разделе кредит под контракт.

Займ под договор и линия под факторинг: в чём разница

Займ под договор вы возвращаете при любом исходе. Заказчик не заплатил, а вам всё равно вернуть деньги и проценты.

При факторинге всё иначе. Гражданский кодекс называет его финансированием под уступку денежного требования: банк платит вам за подписанный акт сразу, не дожидаясь оплаты заказчика; когда заказчик оплатит, расчёт с банком закрывается, остаток приходит вам. Отвечаете ли вы, если заказчик не заплатил, записано в договоре. Закон по умолчанию такой ответственности не устанавливает, но договор может её предусмотреть. Её называют регрессом: это обязанность поставщика вернуть деньги банку, если заказчик не заплатил. Сравнение по пунктам — на странице факторинг или кредит.

Деньги по акту: как это выглядит на примере

Допустим, у вас договор на 12 000 000 ₸, и за месяц вы сдали работы на 3 000 000 ₸. Акт подписан. Заказчик по закону платит в срок до 30 календарных дней.

Без линии 3 000 000 ₸ придут только к концу срока. Если банк финансирует 90 %, он перечисляет 2 700 000 ₸ после подписания акта. Оставшиеся 300 000 ₸ придут после оплаты заказчиком за вычетом платы банку. Сколько банк финансирует на деле, зависит от банка: BCC заявляет до 90 % стоимости сделки.

Мы помогаем открыть линию. Банк открывает линию на срок до трёх лет; у части банков — без залога, например у BCC — до 36 месяцев. Смотрим акты и историю оплат, подбираем банк второго уровня, то есть обычный коммерческий банк, который работает с вашим заказчиком, готовим документы и заявку и сопровождаем до открытия. Решение принимает банк.

Что смотрит банк, прежде чем дать деньги по акту

Банк финансирует не вас, а платёж вашего заказчика, поэтому проверяет три вещи. Первая: как заказчик платил по прошлым актам, вовремя ли и без возвратов ли. Вторая: ваш договор и сам акт, то есть подписан ли он, соответствует ли поставке, нет ли споров. Третья: вы сами, то есть налоговые долги, исполнительные производства, история поставок.

Всё это мы проверяем до обращения в банк, чтобы вы успели исправить то, что можно исправить заранее.

Какие документы нужны

Банк смотрит на то, что подтверждает исполнение договора. По типовому договору поставки это:

1. Договор, зарегистрированный в казначействе или подписанный сторонами. Казначейство — государственный орган, который проводит платежи бюджетных организаций.
2. Накладная.
3. Акт приёма-передачи товара или акт выполненных работ.
4. Отчёт о внутристрановой ценности, он показывает, какую долю стоимости товара создали в Казахстане.
5. Электронная счёт-фактура.

Акты оформляются в электронной форме. Поставщик направляет их заказчику через веб-портал, подписав электронной цифровой подписью (ЭЦП, электронный ключ организации). Заказчик подписывает акт или отказывает с обоснованием в срок до трёх рабочих дней после уведомления. У отдельных компаний есть свои ограничения: eFactoring, например, берёт акт не старше 30 дней. Как идёт акт до оплаты, описано на странице оплата по акту.

Почему деньги по подписанному акту приходят не в срок

Когда акт подписан, а платёж задерживается, вам приходится жить на свои деньги. Причины лежат на стороне заказчика и бюджета.

• Электронный счёт к оплате казначейство исполняет или возвращает не позднее следующего рабочего дня. Бумажный, принятый до 16:00, — в течение двух рабочих дней.
• Счёт возвращают, если сумма платежа больше неиспользованного остатка индивидуального плана финансирования, то есть суммы, которую учреждению разрешено потратить.
• Счёт возвращают и тогда, когда процент аванса в нём выше допустимого.
• Если на контрольном счёте наличности нет денег или их мало, казначейство тоже не исполняет счёт. Это счёт заказчика в казначействе, с которого оплачивают его расходы.

Неустойка заказчика по типовому договору поставки составляет 0,1 % от причитающейся суммы за каждый день просрочки, но не более 10 % от суммы договора. При секвестре, когда государство сократило расходы бюджета, и при нехватке денег на контрольном счёте наличности она не начисляется. Подробнее о путях платежа — на странице оплата по госзакупкам. Линия под факторинг нужна именно в такие недели: деньги вы получаете от банка, а заказчик платит, когда ему выделят деньги.

Линия и несколько договоров одного заказчика

Договор по общему правилу заключается на один финансовый год, а новый приходит каждый год. Чтобы не открывать финансирование под каждый договор отдельно, банки обычно открывают линию на несколько договоров одного заказчика, решает банк. Вы подаёте акты по мере подписания. Остальной порядок один: банк перечисляет большую часть суммы, заказчик платит в срок, остаток приходит вам. Если у вас сразу несколько договоров с одним ведомством или национальной компанией, спросите банк, войдут ли они в одну линию. Если заказчики разные, банк смотрит историю оплат каждого из них отдельно.

Итог: деньги под договор получает тот, у кого подписан акт

Под сам договор деньги дают аванс и узкие предпоставочные продукты. Под подписанный акт деньги даёт линия под факторинг. Если акт подписан, откройте линию: мы посмотрим, какой банк подходит именно вам.

Смотрите также: деньги на тендер, акт выполненных работ подписан: когда придёт оплата, финансирование под уступку требования, калькулятор факторинга.